「せどりを始めたいけど、確定申告はどうすればいいの？」
「せどりでの経費や節税の方法を知りたい！」
これらの疑問や悩み、せどりに関する税金や経費の取り扱いについて、初心者から経験者まで多くの人が抱える課題を解決します。
せどりの世界は、正しい知識と戦略を持つことで、より効率的に、そして安心して取り組むことができます。
この記事では、せどりを行う上での節税のコツや確定申告のポイントをわかりやすく解説しています。
税金の負担を軽減し、せどりの収益をさらに伸ばすための具体的な方法を知りたい方は、ぜひ、参考にしてみてください。
せどりとは？基本的な知識を押さえよう
せどりとは何か？節税に役立つ基本的な知識
せどりは、商品を安く仕入れて高く売ることで利益を得る手法を指します。
主に中古品を対象としており、ネットオークションやフリーマーケット、リサイクルショップなどで商品を安く仕入れ
↓
Amazon・ヤフオク・メルカリなどで高く販売することで利益を得ます。
せどりは、個人でも手軽に始めることができるため、副業としても高い人気があります。
せどりを行う際には、商品の市場価格を正確に把握し、仕入れる商品の選定や販売価格の設定が重要となります。
また、せどりを行うには、古物商の許可が必要となる場合もありますので、法律や規制にも注意が必要です。
せどりと転売の違いを理解して、節税戦略に活かす
せどりと転売は似ているようで異なる点があります。
せどりは、主に中古品を安く仕入れ、それを高く販売することで利益を得る手法を指します。
一方、転売は正規の価格で購入した商品を高く売ることを指します。
転売は、特に需要が高まった時期や、限定商品、レア商品を高く販売することで利益を得ます。
例えば、話題の新商品や限定版の商品などが転売の対象となることがよくあります。
せどりは仕入れのコストを抑えたり、仕入れ先を見つけたりすることが重要であり、転売は商品の価値が上昇するタイミングを見計らうことが重要となります。
せどりが本業か副業かで変わる節税のポイント
せどりを本業として行う場合、確定申告は「事業所得」として行います。
これには、仕入れた商品のコストや運営に関わる経費を正確に計上し、利益を明確に把握することが求められます。
一方、副業としてせどりを行う場合は「雑所得」として申告します。
本業としてせどりを行う場合、税務に関する知識や経理の知識が求められるため、税理士と連携することも考慮するポイントとなります。
副業としてせどりを行う場合、本業の収入とは別に雑所得として申告することになり、税率が異なる場合もありますので、税務に関する知識が必要となります。
また、副業としてせどりを行う場合、本業とのバランスを考慮しながら、効率的にせどり活動を行うことが重要となります。
せどりの確定申告｜必要性と節税のための注意点
せどりで利益が出たら確定申告は必要？節税のために知っておくべきこと
せどりでの取引を行い利益を得た場合、その利益は所得として税務上認識されます。
例えば、ある年に古本を10万円分仕入れ、合計15万円で販売した場合、5万円の利益が発生します（手数料を考慮しない場合）
このような利益が年間で20万円を超えた場合、確定申告が必要となります。
ただし、これはあくまで一例であり、具体的な金額や条件は税務署の指示に従ってください。
また、確定申告を怠ると、罰金や追徴課税の対象となる可能性があるため、注意が必要です。
せどりの確定申告で節税するためのポイント
せどりで得た利益は、「事業所得」または「雑所得」として確定申告を行います。
具体的には、仕入れた商品のコストや運営にかかった経費を引いた金額が利益となります。
例えば、商品の仕入れに50万円、運営費用に10万円かかった場合、売上が80万円であれば、
の利益が発生します。
この利益に対しての税金を計算し、確定申告を行います。
確定申告の際には、利益計算の根拠となる書類や領収書などの保存が必要です。
税務署のホームページには、確定申告の手引きや計算方法が掲載されているため、参考にすると良いでしょう。
せどりが本業の場合の確定申告と節税のコツ
本業としてせどりを行う場合、「事業所得」としての確定申告が必要となります。
この場合、経費の計上や節税対策など、より詳細な手続きが求められます。
例えば、オフィスの家賃や通信費、外注費などの経費を計上することで、所得税の負担を軽減することができます。
また、青色申告を選択することで、所得控除の額を増やすことも可能です。
専門家として税理士に相談することで、適切な節税対策や確定申告の方法を知ることができます。
サラリーマンがせどりを副業にする際の確定申告と節税のコツ
副業としてせどりを行う場合、「雑所得」としての確定申告が必要となります。
サラリーマンの場合、本業の収入とは別にせどりでの収入を雑所得として申告する必要があります。
例えば、サラリーマンが年間でせどりにより50万円の利益を得た場合、この50万円はその他の所得として確定申告する必要があります。
経費の計上方法や利益の計算方法は、本業としてのせどりと同様ですが、税率や控除の内容が異なる場合があります。
税務署のホームページや税理士に相談することで、正確な確定申告の方法を知ることができます。
せどりでの節税戦略
せどりを行う際、利益を最大化するためには、節税戦略も重要な要素となります。
税金の支払いを適切に行いながら、節税のメリットを活用することで、より多くの収益を手元に残すことが可能です。
この節税戦略は、特に長期間にわたってせどりを続ける場合や、大量の商品を取り扱う場合には、その効果を大きく実感することができます。
せどりで節税するための戦略
せどりを行う際の節税戦略は、多くの個人事業主や中小企業が取り組む税金対策と同じような手法が考えられます。
具体的には、仕入れた商品のコストや、せどりに関連する交通費、通信費などの経費を正確に計上することで、所得を適切に計算し、税金の負担を軽減することができます。
また、税務署への青色申告の提出を行うことで、さらなる税制優遇を受けることが可能です。
さらに、法人化を検討することで、法人税の税率を利用して節税することも可能です。
例えば、年間の利益が1000万円を超えるような大規模なせどり事業を運営している場合、法人化を検討することで税負担を軽減することが期待できます。
青色申告控除として最大65万円が所得から控除される
青色申告は、個人事業主が選択できる申告方法の一つで、この方法を選択することで所得から最大65万円を控除することができます。
例えば、せどりで年間200万円の利益を上げた場合、青色申告を選択することで135万円の所得として計算され、税金が軽減されます。
青色申告を選択するためには、帳簿の記帳義務がありますが、この義務を果たすことで大きな節税効果を得ることができます。
参考サイト：青色申告特別控除とは？65万円控除の条件をわかりやすく解説（外部サイト）
赤字が出た場合その損失を3年間繰り越せる
せどりで赤字が出た場合、その損失を3年間繰り越して、所得から控除することができます。
これにより、翌年以降の利益に対する税金の負担を軽減することができます。
例えば、
・1年目に100万円の赤字
・2年目に200万円の利益
このようなケースの場合、1年目の赤字100万円を控除できるため、実質の所得は100万円となります。
この制度を利用することで、短期間での大きな損失が出た場合でも、長期的な視点での税負担を軽減することができます。
参考サイト：青色申告者が損失申告で赤字（純損失）を3年間繰越控除するには？（外部サイト）
小規模企業共済を活用した節税方法
小規模企業共済は、自営業者や個人事業主を対象とした共済制度で、月々の積み立てを通じて将来のリスクをカバーするとともに、所得税や住民税の節税効果を得ることができます。
例えば、月に1万円を積み立てた場合、年間で12万円の経費として計上することができ、これにより所得が減少し、税金を低く抑えることが期待できます。
さらに、積み立てた資金は老後の生活資金や、事業の継続資金として利用することも可能です。
ふるさと納税を利用した節税策
ふるさと納税は、地方自治体への寄付を通じて、所得税や住民税の控除を受けることができる制度です。
この制度を活用することで、節税効果を得ることができます。
具体的には、寄付した額の一部を所得税や住民税から控除することができます。
例えば、10万円の寄付を行った場合、その額の8割程度を税金から控除することができます。
さらに、寄付を行った地域からのお礼の品を受け取ることもできるため、節税とともに地域振興にも貢献することができます。
経営セーフティー共済の活用
経営セーフティー共済は、事業の継続性を保つための共済制度であり、事業主や自営業者が突然の事故や病気などで働けなくなった場合に備えるためのものです。
この制度に加入することで、毎月の積み立て金額を経費として計上することができ、所得税の節税が期待できます。
例えば、月に2万円を積み立てた場合、年間で24万円の経費として計上できるため、所得が減少し、税金の負担も軽減されます。
個人型確定拠出年金のiDeCo（イデコ）を利用した節税
iDeCoは、将来のリタイアメントを見越した資産形成と節税を目的とした制度です。
この制度に加入することで、毎月の積み立て金額が所得から控除され、所得税の節税が期待できます。
例えば、月に2万円を積み立てる場合、年間で24万円が所得から控除されるため、税金の負担が軽減されます。
さらに、iDeCoの運用益は非課税となるため、資産の増加も期待できます。
脱税と節税の違いと注意点
「脱税」と「節税」は、税金を支払わないことを目的としている点では似ていますが、その手段や背景が大きく異なります。
「脱税」は違法な手段で税金を逃れる行為を指し、罰金や刑事罰の対象となる可能性があります。
一方、「節税」は合法的な手段を用いて税金の負担を軽減する行為を指します。
節税戦略を考える際には、法律を遵守し、適切な方法を選択することが必要です。
例えば、経費を過大に計上したり、実際には発生していない経費を計上することは、脱税とみなされる可能性があります。
正確な経理の取り組みや、税務の専門家との相談を通じて、適切な節税戦略を構築することが重要です。
特に、税務調査の際に不正が発覚すると、重い罰金や刑事罰が科される可能性があるため、常に正確な申告を心掛けることが大切です。
せどりの経費計上｜節税のために経費にできるものまとめ
せどりで経費にできるもの一覧
せどりを行う際に経費として計上できるものは多岐にわたります。
これらの経費を正確に計上することで、所得税の負担を軽減することができます。
以下に、具体的な経費にできるものを詳しく一覧として示します。
①仕入れた商品のコスト
せどりの基本となるのが商品の仕入れです。
仕入れた商品のコストは、そのまま経費として計上することができます。
例えば、古本屋で購入した本や、オークションサイトで落札した商品の価格などがこれに該当します。
これらのコストは、売上から差し引かれる経費として認識されるため、正確に記録しておくことが重要です。
この場合、1000円が仕入れコストとして経費計上されます。
②送料・梱包材費用
商品を購入者に送る際の送料や、商品を梱包するための材料費も経費として計上できます。
特に、大量の商品を取り扱う場合や、重い商品を扱う場合は、この経費が大きくなることもあります。
合計1600円が経費として計上できます。
③取引先との交通費・宿泊費
取引先との商談や、商品の仕入れのために遠方へ出向く際の交通費や宿泊費も経費として計上することができます。
例えば、大阪から東京への出張時の新幹線のチケット代や、宿泊先のホテル代などがこれに該当します。
これらの経費は、事業の発展のための必要経費として認識されるため、適切に管理しておくことが求められます。
この場合、合計33000円が経費として計上されます。
④オフィス用品・消耗品の購入費用
ビジネスを進める上で必要となるオフィス用品や消耗品の購入費用も、経費として計上することができます。
ノートやペン、プリンターのインクなどの日常的に使用するものから、事務機器や家具などの大型のものまで、幅広く経費として認識されます。
コピー用紙やファイル、ステープラーなどの小物も含まれます。
この場合、16000円が経費として計上されます。
⑤通信費（インターネット料金、携帯電話料金など）
ビジネスの運営には、インターネットや携帯電話などの通信手段が欠かせません。
これらの通信費も経費として計上することができます。
特に、オンラインショップを運営している場合や、取引先との連絡を頻繁に取る場合は、この経費が大きくなることも考えられます。
インターネットの月額料金や、携帯電話の通話料が挙げられます。
この場合、合計8000円が経費として計上されます。
⑥家賃や共用部分費（ホームオフィスを利用している場合）
ホームオフィスを利用してビジネスを行っている場合、家賃や共用部分の費用も経費として計上することができます。
ただし、全額を経費として計上するのではなく、ビジネス利用の割合に応じて計上することが一般的です。
例えば、家の一部をオフィスとして利用している場合、その面積に応じた家賃の割合を経費として計上します。
この場合、家賃（8万円）の20%（16000円）が経費として計上できる
⑦パソコン・スマートフォン・関連機器の購入・修理費用
ビジネスの運営には、パソコンやスマートフォンなどの情報機器が欠かせません。
これらの機器の購入費用や、故障した際の修理費用も経費として計上することができます。
特に、オンラインショップを運営している場合や、取引先との連絡を頻繁に取る場合は、これらの機器が必要不可欠です。
この場合、合計17.5万円を経費として計上できます。
⑧ソフトウェア・アプリのライセンス料金
ビジネスの効率化や、特定の作業を行うために、様々なソフトウェアやアプリを利用することもあります。
これらのライセンス料金も経費として計上することができます。
例えば、画像編集ソフトや、在庫管理ソフトのライセンス料金がこれに該当します。
また、月額制のクラウドサービスや、一括購入のソフトウェアのライセンス料金なども考えられます。
⑨外注費・委託費（デザインやライティングなど）
ビジネスの拡大や、特定のスキルが必要な作業を行うために、外部の専門家に依頼することもあります。
このような外注費や委託費も経費として計上することができます。
例えば、商品の写真撮影や、商品説明文のライティング、ウェブサイトのデザインなどの作業を外部に依頼した場合の費用がこれに該当します。
合計14万円が経費に計上できます。
⑩広告・宣伝費（オンライン広告、フライヤーなど）
商品の販売促進や、ブランドの認知度向上のためには、広告や宣伝活動が欠かせません。
これらの費用も経費として計上することができます。
具体的には、オンライン広告の掲載費用や、フライヤーやポスターの印刷費用などが考えられます。
などが挙げられます。
⑪研修・セミナー参加費
ビジネスのスキルアップや、最新の情報を得るために、研修やセミナーに参加することもあります。
これらの参加費も経費として計上することができます。
などがこれに該当します。
⑫専門家（税理士、弁護士など）の相談料
ビジネスを進める上で、税務や法律の専門家のアドバイスが必要となることもあります。
このような専門家の相談料も経費として計上することができます。
具体的には、税務申告の際の税理士の相談料や、契約書の作成のための弁護士の相談料が考えられます。
などが挙げられます。
⑬保険料（商業保険、商品損害保険など）
ビジネスのリスクをカバーするために、様々な保険に加入することも考えられます。
これらの保険料も経費として計上することができます。
例えば、商品が破損した際の補償を受けるための商品損害保険や、店舗の火災などのリスクをカバーする商業保険の保険料がこれに該当します。
などが考えられます。
⑭固定資産の減価償却費
ビジネスを進める上で、大型の機器や設備を購入することもあります。
これらの固定資産は、一度に全額を経費として計上するのではなく、数年にわたって減価償却費として計上することができます。
具体的には、5年間で使用する予定の機器を50万円で購入した場合、年間10万円を減価償却費として計上することが考えられます。
せどりの確定申告の手続きと注意点
せどりを行っている方々は、確定申告の手続きや注意点について知っておくことが重要です。
特に、所得がある場合や経費を計上する際には、正確な申告を行う必要があります。
ここからはせどりの確定申告に関する手続きや必要書類、無申告のリスク、税理士の利用について詳しく解説します。
せどりの確定申告に必要な書類と節税のためのやり方
せどりを行っている方が確定申告をする際には、いくつかの必要書類や手続きが必要です。
まず、仕入れた商品のコストや送料、取引先との交通費などの経費を明確に記録しておくことが大切です。
これらの経費は、所得から差し引くことができるため、正確に計上することで税金の節約が期待できます。
また、売上の記録も欠かせません。
売上と経費を正確に計算し、その差額が利益となります。
この利益に対して税金がかかるため、しっかりとした記録が必要です。
確定申告の際には、これらの記録や領収書、契約書などの書類を用意して、所得税の申告を行います。
せどりの確定申告を無申告だとどうなる？節税との関係を解説
確定申告を怠ったり、無申告となると、様々なリスクが考えられます。
まず、無申告となると、税務署からの調査の対象となる可能性が高まります。
調査の結果、所得が発覚した場合には、追徴税や罰金が課せられることがあります。
また、長期間無申告となると、信用情報にも影響が出ることが考えられ、将来的にローンやクレジットカードの審査に影響が出ることもあります。
確定申告は、所得税法に基づく義務であり、適切に申告を行うことが求められます。
せどりの確定申告で税理士に頼むべき？節税のために知っておくべき費用の相場
せどりの確定申告に関して、税理士に依頼するかどうかは、個人の判断になります。
税理士に依頼するメリットとしては、
・専門的な知識を持つ税理士が正確な申告をサポートしてくれる
・複雑な税制の変更や経費の計上方法などの最新情報を提供してくれる
などが挙げられます。
一方で、税理士に依頼する場合の費用は、サービスの内容や税理士の評価、地域によっても異なりますが、一般的には数万円から数十万円程度が相場とされています。
確定申告の内容が複雑で自身での申告に不安がある場合や、時間的な制約がある場合には、税理士に依頼することを検討すると良いでしょう。
せどり 節税のコツ｜税金対策で失敗しないためのポイント
せどりを行う際、税金対策と節税のコツは非常に重要です。
適切な税金対策を行うことで、せどりの収益を最大限に引き上げることが可能となります。
以下では、せどりでの税金対策の基本から、経費の正しい計上方法、節税目的での経費の増加を避けるコツについて詳しく解説します。
せどりでの税金対策の基本
せどりを行う際の税金対策の基本は、正確な収支の記録と適切な経費の計上です。
まず、せどりでの収入と支出をしっかりと記録し、確定申告時に正確な金額を申告することが求められます。
仕入れた商品のコストや送料、梱包材費用など、せどりに関連する全ての経費を計上することで、税金の負担を最小限に抑えることができます。
また、せどりに関連する経費は、節税のために計上することができますが、不適切な経費を計上すると税務調査の際に問題となる可能性があります。
したがって、経費の計上は慎重に行う必要があります。
経費を正しく計上して節税する方法
せどりに関連する経費を正しく計上することで、所得税の負担を軽減することができます。
具体的には、仕入れた商品のコスト、送料、梱包材の費用、取引先との交通費や宿泊費など、せどりに関連するあらゆる経費を計上することが可能です。
また、オフィス用品や通信費、家賃や共用部分費などの経費も計上することで、節税効果を最大限に引き出すことができます。
しかし、私的な経費を業務の経費として計上することは避ける必要があります。
例えば、プライベートでの食事や旅行の経費を業務の経費として計上することは、税務調査の際に問題となる可能性が高いです。
節税目的で経費を増やし過ぎないコツ
節税のために経費を増やすことは、一見効果的に思えるかもしれませんが、実際にはリスクが伴います。
経費を増やすことで、確かに税金の負担は軽減されますが、経費の増加分だけ収益が減少することになります。
したがって、無駄な経費を増やすことなく、必要最低限の経費を計上することが、結果的には収益を最大化するコツとなります。
その際、実際には発生していない経費を計上したり、プライベートの出費を経費として計上するなどの行為は避けるべきです。
また、経費を計上する際には、領収書や請求書などの証明書類をしっかりと保管しておくことが重要です。
これにより、税務署からの調査時にも迅速に対応することができます。
税務調査の際に不適切な経費が発覚すると、追徴税や罰金の対象となる可能性があるため、経費の計上は慎重に行う必要があります。
せどり 節税に関するよくある質問｜確定申告と経費計上のQ&A
せどりで稼いだ場合、確定申告は必要？
せどりでの収益は、ビジネスとしての収入とみなされるため、確定申告が必要となります。
具体的には、年間の収益が20万円を超える場合、確定申告の義務が生じます。
確定申告を行うことで、正確な税金を計算し、適切な税金を納めることができます。
また、確定申告を行うことで、経費として認められるものを計上することができ、税金の負担を軽減することが可能です。
例えば、せどりに関連する交通費や仕入れた商品のコストなど、ビジネスに関連するさまざまな経費を控除することができます。
せどりをやるのに古物商許可証は必要？
せどりを行う際、古物商としての活動が主となる場合、古物商許可証が必要となります。
古物商許可証は、各都道府県の公安委員会から取得することができます。
この許可証は、中古品を商売として取り扱う者が、不正な取引を防止するために必要とされています。
具体的には、盗品の取引を防ぐためのものです。
せどりを趣味として行っている場合や、たまに中古品を販売するだけの場合は、古物商許可証は不要となることもありますが、定期的に大量の中古品を取り扱う場合は、許可証の取得を検討することが推奨されます。
確定申告は無申告でも問題ない？
確定申告の義務があるにも関わらず、無申告とすると、税務署からの指摘や追徴課税の対象となる可能性があります。
特に、所得が20万円を超える場合や、経費の控除を受けたい場合は、確定申告を行うことが必要です。
無申告とした場合、税務署からの調査や指摘を受けるリスクが高まります。
また、追徴課税の対象となった場合、追加で税金を支払う必要が出てくるだけでなく、過去の税金も再計算される可能性があります。
そのため、確定申告の義務がある場合は、期限内に正確に申告を行うことが推奨されます。
まとめ｜節税対策をしっかり行い、せどり成功へのステップを確実に進めよう
せどり活動を通じて得た収益には税金がかかりますが、適切な節税戦略を取ることで、税金の負担を軽減することが可能です。
まず、せどりを行う際の基本として、正確な帳簿付けは欠かせません。
日々の取引や経費をきちんと記録することで、確定申告時に必要な情報をスムーズに提供することができます。
また、経費として計上できるものを正しく理解し、適切に計上することで、所得税の負担を減少させることができます。
次に、税金の専門家である税理士に相談することも重要です。
せどりの収益に関する税務処理は複雑であり、専門的な知識が求められます。
税理士に相談することで、適切な税務処理を行い、節税を最大限に活用することができます。
また、せどりを本格的に行う場合、古物商許可証の取得が必要です。
これは、中古品を商売として取り扱う際の法的な許可であり、適切な手続きを踏まないと違法となる可能性があります。
最後に、確定申告を怠ると、税務署からの課税通知や罰金のリスクが高まります。
正確な申告を行い、税金の問題を未然に防ぐことが重要です。
このように、せどりを行う際には税金に関する知識や対策が不可欠です。
適切な知識と対策を持つことで、せどりをより効果的に、そして安心して行うことができます。
それでは、最後までお読みいただきありがとうございました。
追記：初心者向けせどり記事をまとめました
↓
